目前，我国养老保险制度主要包括城镇职工养老保险、城乡居民养老保险，2种养老保险的退休待遇算法不同。

本文介绍城镇职工养老保险的退休养老金的算法。

如果您参加的是城乡居民养老保险，请跳转链接：

灵活就业（自由职业）人员以个人身份参加职工养老保险，其养老金算法与单位职工的算法一致。

城镇职工退休养老金算法

依据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，2006年全国统一改革基本养老金计发办法，退休养老金由3部分组成：

退休养老金 = 基础养老金 个人账户养老金 过渡性养老金

1、基础养老金

= (P P ? i ) ? 2 ? n ? 1%

= P ? (1 i）? 2 ? n ? 1%

P：退休上年度当地在岗职工月平均工资

i：本人历年缴费指数的平均值（缴费指数=本人缴费工资基数?社会平均工资）

n：本人累计缴费年限（含视同缴费）

举个例子，算一下：

假如，本人退休时上年度在岗职工月平均工资（基数）为7000元，本人历年缴费指数的平均值为0.6（60%）。

若本人累计缴费了15年，基础养老金

= 7000 ? (1 0.6）? 2 ?15? 1%

= 840（元）

若本人平均指数倍增为1.2，基础养老金

= 7000 ? (1 1.2）? 2 ? 15? 1%

= 1155（元）

若缴费年限倍增为30年，基础养老金

= 7000 ? (1 0.6）? 2 ?30? 1%

= 1680（元）

若平均工资翻了一倍，基础养老金

=14000? (1 0.6）? 2 ? 15? 1%

= 1680（元）

上面的公式可以看出，基础养老金：

（1）与退休时的社会平均工资成正比。

（2）与本人缴费年限成正比。

（3）与本人历年平均缴费指数成正相关，但是不成正比。

灵活就业人员注意：

缴费年限比缴费档位（指数）更重要！如果承受能力有限，可以选择更低的缴费档位，但是一定要尽量多交年限！

上面的例子中，本人平均缴费指数翻一倍，基础养老金只增加了37.5%，而缴费年限翻一倍，则基础养老金也翻一倍。

2、个人账户养老金

＝ 个人账户储存额 ? 计发月数

个人账户存储额：主要来源于历年的个人缴费（费率8%）及其利息；

计发月数：根据平均寿命计算，50岁退休按195个月，55岁退休按170个月，60岁退休按139个月。这个“计发月数”只是用来计算退休当年的养老金，与实际发放月数无关，实际会终身发放。

举个例子，算一下：

假如本人缴费工资基数为5000元，个人费率8%（灵活就业人员一般费率20%，8%计入个人账户）

本年度个人账户存储额

= 5000元 ? 8% ? 12个月

= 4800（元）

假如缴费工资基数不增长，交15年：

个人账户累计存储额

= 4800 ? 15 = 72000 (元) (未计算利息)

假如60岁退休，个人账户养老金

= 72000元 ? 139个月

≈ 518（元）

提示：这里算出来的个人账户养老金，也是终身支付的，不存在“领完为止”的说法；未领取完的，可以继承。

3、过渡性养老金

“新人”没有过渡性养老金，1996年之前参加工作的“老人”和其他有视同缴费年限的人员，才有过渡性养老金。各省市自行制定过渡办法，各地办法有差异。

最后汇总：

退休养老金= 基础养老金 个人账户养老金 过渡性养老金

这里计算出来的养老金，只是退休当年的养老金，基本算法全国统一。

退休之后，一般每年都会调整一次养老金。国家统一划定人均增长率指标（2022年增长4%，2023年增长3.8%，2024年增长3%），各省市在指标范围内，自行制定调整办法，一般会体现“普惠增长、多缴多得、长缴多得、高龄倾斜”等原则。